Zrzuty ekranu
VAT-7 vs JPK_V7M — przegląd
Deklaracja VAT-7 (papierowa lub PDF) została w 2020 zastąpiona przez JPK_V7M (miesięczny) i JPK_V7K (kwartalny). System Mobilna Faktura wspiera oba formaty:
- JPK_V7M (zalecane) — pełen plik kontrolny + część deklaracyjna w XML — patrz Generowanie JPK_V7M
- VAT-7 (legacy) — dla przypadków specjalnych (np. korekty wsteczne za okresy przed 2020)
Dostępność: pakiet MINI i wyższe (deklaracje VAT są obowiązkowe dla każdego czynnego płatnika VAT).
Kiedy używamy starej VAT-7?
Tylko w wyjątkowych przypadkach:
- Korekta deklaracji za okres przed 10/2020 — gdy obowiązywał jeszcze VAT-7
- Wezwanie urzędu do złożenia VAT-7 (rzadkie)
- Imitacja papierowa — gdy klient prosi o “deklarację VAT” w starym formacie
Standardowy obowiązek dziś = JPK_V7M lub V7K (do 25-tego następnego miesiąca/po kwartale).
Generowanie deklaracji VAT-7
- Księgowość → Deklaracje → VAT-7 → + Nowa deklaracja
- Wybierz okres (miesiąc/rok)
- System auto-wypełnia pola na podstawie:
- Faktur sprzedażowych (sumy netto + VAT wg stawek)
- Faktur zakupowych (VAT do odliczenia)
- Korekt z poprzednich okresów
- Pola głównych pozycji:
| Pole | Opis |
|---|---|
| K_10-K_25 | Sprzedaż netto wg stawek (23%, 8%, 5%, 0% WDT, 0% eksport, zw.) |
| K_30-K_45 | VAT należny od sprzedaży |
| K_40-K_50 | Zakupy + VAT do odliczenia |
| K_55 | VAT do zapłaty / zwrotu |
- Sprawdź podgląd → ręczne korekty jeśli potrzebne
- Zatwierdź deklarację
Wysyłka przez e-Deklaracje
Konfiguracja
W Ustawienia → e-Deklaracje:
- Podpis kwalifikowany (karta + czytnik) lub
- Profil zaufany (ePUAP) — bezpłatny, większość przedsiębiorców
Wysyłka
- Karta deklaracji → Wyślij przez e-Deklaracje
- Wybór metody podpisu (kwalifikowany / profil zaufany)
- System:
- Waliduje XML
- Podpisuje cyfrowo
- Wysyła do MF (system e-Deklaracje)
- Otrzymujesz referencję (np. “DOK-12345/2026”)
- Status: Oczekuje na przetworzenie
Po przyjęciu przez US
- Status zmienia się na Przyjęta
- Automatyczne pobranie UPO (Urzędowe Potwierdzenie Odbioru)
- UPO archiwizowane razem z deklaracją (PDF + XML)
UPO — Urzędowe Potwierdzenie Odbioru
Najważniejszy dokument — dowód że złożyłeś deklarację w terminie:
- Format PDF (do druku) + XML (do archiwum elektronicznego)
- Zawiera: numer deklaracji, datę przyjęcia, podpis MF, hash dokumentu
- Przechowuj 5 lat — wymagane przy ewentualnej kontroli
W razie zagubienia → możesz pobrać ponownie z systemu MF (przez panel e-Deklaracje).
Statusy deklaracji
| Status | Co znaczy |
|---|---|
| Robocza | Wpisana, nie wysłana |
| Wysłana | Przesłana do MF, oczekuje na przetworzenie |
| Przyjęta | MF zaakceptował, UPO pobrane |
| Odrzucona | Błąd walidacji w MF (popraw + wyślij ponownie) |
| Skorygowana | Wystawiono korektę nadpisującą |
Korekty deklaracji
Jeśli zauważysz błąd po wysłaniu (np. nieuwzględniona faktura zakupu):
- Karta deklaracji → + Korekta
- System kopiuje deklarację + zwiększa numer korekty (CelZlozenia=2)
- Edytuj poprawione kwoty
- Zatwierdź → wyślij przez e-Deklaracje
- Stara deklaracja zostaje w archiwum z notatką “Skorygowana”
Zwrot VAT przez korektę — jeśli korekta zwiększa kwotę do zwrotu, US może zażądać dodatkowych dokumentów (faktura zakupu, dowód płatności).
Inne deklaracje (e-Deklaracje)
System wspiera również wysyłkę przez e-Deklaracje:
- JPK_V7M / V7K — patrz JPK_V7M i JPK_V7K
- PIT-36 / PIT-36L / PIT-28 — patrz Deklaracje PIT
- ZUS DRA — patrz Deklaracje ZUS DRA
- PIT-4R / PIT-8AR (rozliczenia płatnika)
- VAT-UE (wewnątrzwspólnotowe transakcje - kwartalna)
Każda deklaracja przechodzi tym samym workflow: Generowanie → Walidacja → Wysyłka → UPO.
Limity terminów
| Deklaracja | Termin |
|---|---|
| JPK_V7M (miesięczny) | Do 25-tego następnego miesiąca |
| JPK_V7K (kwartalny) | Do 25-tego po zakończeniu kwartału |
| VAT-UE | Do 25-tego po zakończeniu miesiąca/kwartału |
| PIT-36 / 36L (roczna) | Do 30 kwietnia następnego roku |
| PIT-28 (ryczałt roczny) | Do końca lutego następnego roku |
| ZUS DRA | Do 20-tego (lub 15-tego dla budżetówki) |
System przypomina o terminach w dashboard’zie + e-mail 7/3/1 dni przed.
Archiwum deklaracji
Księgowość → Deklaracje → Archiwum:
- Pełna lista wszystkich deklaracji (z filtrowaniem po typie/okresie/statusie)
- Pobieranie XML i UPO każdej
- Druk PDF (gdyby ktoś jeszcze potrzebował papieru)
- Eksport CSV listy do księgowej zewnętrznej
Korzyści
- Auto-wypełnienie deklaracji z faktur — zero ręcznego sumowania
- Walidacja XML przed wysyłką — eliminacja błędów schematu MF
- Pewność złożenia — UPO jako dowód
- Archiwum — wszystko w jednym miejscu, gotowe na kontrolę 5 lat wstecz
- Przypomnienia — nie zapomnisz o terminie