Zrzuty ekranu
Co to jest Ewidencja VAT?
Ewidencja VAT to rejestry:
- VAT sprzedaży - wszystkie faktury wystawione
- VAT zakupów - faktury zakupowe do odliczenia
Ewidencja jest podstawą do generowania JPK_V7M i rozliczenia podatku VAT.
Rejestr VAT sprzedaży
Automatyczne księgowanie
Faktury sprzedażowe są automatycznie dodawane do ewidencji VAT po wystawieniu.
Podgląd rejestru
- Przejdź do Księgowość → Ewidencja VAT → Sprzedaż
- Wybierz okres (miesiąc/rok)
- Zobacz listę faktur z podziałem na stawki VAT
Kolumny rejestru
| Kolumna | Opis |
|---|---|
| Data | Data sprzedaży |
| Nr faktury | Numer dokumentu |
| Kontrahent | Nabywca |
| Netto | Suma netto |
| VAT 23% | Podatek 23% |
| VAT 8% | Podatek 8% |
| VAT 5% | Podatek 5% |
| VAT 0% | Sprzedaż 0% |
| Brutto | Suma brutto |
Rejestr VAT zakupów
Dodawanie faktury zakupowej
- Przejdź do Dokumenty → Wystaw dokument → Faktura zakupu
- Lub zaimportuj z KSeF
- Faktura trafi do ewidencji VAT zakupów
Podgląd rejestru
- Przejdź do Księgowość → Ewidencja VAT → Zakupy
- Wybierz okres
- Zobacz faktury z odliczeniem VAT
Prawo do odliczenia
Nie każdy zakup daje prawo do odliczenia VAT:
- 100% - zakupy związane ze sprzedażą opodatkowaną
- 50% - samochody osobowe, paliwo
- 0% - zakupy zwolnione, reprezentacja
Ustaw procent odliczenia w szczegółach faktury zakupowej.
Podsumowanie okresu
Na dole rejestru widzisz:
- Sumę podstaw opodatkowania per stawka
- Sumę podatku należnego (sprzedaż) / naliczonego (zakupy)
- Różnicę - podatek do zapłaty lub nadwyżka
Eksport do JPK_V7M
Ewidencja VAT jest podstawą do generowania JPK:
- Sprawdź kompletność ewidencji
- Przejdź do Deklaracje → JPK_V7M
- System pobierze dane z ewidencji
- Wygeneruj i wyślij
Oznaczenia GTU i procedury
W ewidencji widoczne są:
- Kody GTU (01-13) - grupy towarów/usług
- Procedury (SW, EE, TP, itp.) - szczególne procedury VAT
- Typy dokumentów (FP, RO, WEW) - rodzaje dokumentów
Możesz je edytować w szczegółach faktury.