Czym są Księgi handlowe
Moduł Księgi handlowe to pełna księgowość: zapis podwójny na kontach, bilans, rachunek zysków i strat, CIT i sprawozdawczość. Jest osobny od KPiR, która zostaje dla jednoosobowych firm na skali i podatku liniowym.
Dostępność: pakiet Księgowość (zawiera też wszystko z pakietu Max). Menu Księgowość → Księgi handlowe jest widoczne tylko w tym pakiecie.
Pozycje menu
| Pozycja menu | Do czego służy |
|---|---|
| Plan kont | konta księgi głównej i analityki |
| Rok obrotowy | lata obrotowe i bilans otwarcia |
| Dziennik | zapisy księgowe z dekretami |
| Bufor dekretacji | zapisy czekające na przypisanie kont |
| Polecenie księgowania | ręczne zapisy (PK) |
| Schematy księgowe | reguły automatycznej dekretacji |
| Obroty i salda | zestawienie obrotów i sald |
| Bilans | bilans |
| Rachunek zysków i strat | RZiS |
| Rozrachunki | rozrachunki z kontrahentami |
| Rozrachunki ze wspólnikami | należności i zobowiązania wobec wspólników, PIT-8AR |
| Rozliczenia międzyokresowe | RMK z ratami |
| CIT i CIT-8 | zaliczki i zeznanie roczne |
| CIT estoński | ryczałt od dochodów spółek, CIT-8E |
| e-Sprawozdanie (JPK_SF) | sprawozdanie finansowe |
| JPK_KR_PD | plik JPK z ksiąg rachunkowych |
| Proporcja VAT i korekty | sprzedaż mieszana, korekta roczna, korekta kosztów |
Od czego zacząć
- Plan kont — kliknij Importuj wzorcowy plan kont i wybierz wzorzec. Analitykę dodajesz z myślnikiem: konto
201-1staje się podkontem201. - Rok obrotowy — kliknij Dodaj rok obrotowy i wprowadź bilans otwarcia (Dodaj saldo). Rok obrotowy nie musi pokrywać się z kalendarzowym. Saldo z poprzedniego roku przeniesiesz przyciskiem Przenieś z roku ….
- Schematy księgowe — kliknij Utwórz schematy startowe. Bez schematów każde zdarzenie trafia do bufora. Własny schemat dodasz przyciskiem Nowy schemat.
- Dziennik — wybierz okres i kliknij Zaksięguj okres. Panel przeniesie zdarzenia z modułów (m.in. ZUS, kasa, bank, różnice kursowe, kilometrówka) do dziennika. Ponowne księgowanie okresu aktualizuje zapisy zamiast dokładać nowe.
- Bufor dekretacji — sprawdź zapisy, których nie dało się zadekretować automatycznie, i przypisz konta przyciskiem Zadekretuj.
Bufor i propozycje kont
Do bufora trafiają zdarzenia bez pasującego schematu albo z dekretem, który się nie bilansuje. Zapis z bufora nie wchodzi do ksiąg.
W sekcji Do uzupełnienia: zapisy bez kont przy każdym zapisie jest przycisk Zaproponuj — panel podpowiada konta Wn i Ma: najpierw ze schematu, potem z historii Twoich księgowań, a gdy jej brak — z modelu językowego, który zna tylko Twój plan kont. Propozycja wypełnia pola; zapisujesz ją sam. Konta wpisane ręcznie nie są nadpisywane przy ponownym księgowaniu okresu.
Polecenie księgowania (PK)
Ręczny zapis: Polecenie księgowania → Dodaj pozycję (konto Wn, konto Ma, kwota) → Zapisz PK.
Zestawienia
- Obroty i salda — zestawienie obrotów i sald kont. Jeśli księgi się nie bilansują, ekran o tym ostrzega.
- Bilans i Rachunek zysków i strat — liczone na bieżąco z zapisów w dzienniku.
CIT
- CIT i CIT-8 — wybierz okres, uzupełnij korekty (np. koszty niestanowiące kosztów podatkowych) i kliknij Przelicz. Zeznanie pobierzesz przyciskiem Pobierz CIT-8 (XML). Wynik księgowy to nie dochód podatkowy — bez korekt panel pokazuje ostrzeżenie.
- CIT estoński — ewidencja wypłat (Dodaj wypłatę), Przelicz podatek i Pobierz CIT-8E (XML).
Wspólnicy
Rozrachunki ze wspólnikami — dodajesz wspólników (Dodaj wspólnika) i operacje (Zapisz operację). Z tego ekranu pobierzesz PIT-8AR (XML), a przy wspólniku-nierezydencie — IFT-2R.
Sprawozdawczość
- e-Sprawozdanie (JPK_SF) — Wczytaj dane, uzupełnij informacje, których panel nie wyliczy z ksiąg (m.in. zasady rachunkowości), i kliknij Pobierz sprawozdanie (XML). Sprawozdanie podpisujesz poza panelem (profil zaufany albo podpis kwalifikowany).
- JPK_KR_PD — przypisz kontom znaczniki MF (Zapisz znaczniki) i kliknij Pobierz JPK_KR_PD (XML). Bez znacznika konto nie przejdzie walidacji.
Pliki CIT-8, CIT-8E, PIT-8AR, IFT-2R, JPK_KR_PD i e-sprawozdania pobierasz jako XML — panel ich nie wysyła.
Proporcja VAT i korekty
Ekran Proporcja VAT i korekty:
- Sprzedaż mieszana — współczynnik odliczenia — podajesz rok i VAT naliczony do rozliczenia, klikasz Przelicz; wynik w częściach odliczenie w trakcie roku i korekta roczna (art. 91 ustawy o VAT),
- Korekta kosztów i przychodów — niezapłacone faktury,
- przycisk Rejestry VAT — zestawienie VAT należnego, naliczonego i kwoty do zapłaty, zob. Rejestry VAT.